农村商业银行是由辖区内农民、农村工商户、企业法人和其他经济的组织联合大股东构成的股份制地方金融机构。早于在上世纪50年代，中国人民银行就将其农村地区的网点改回信用合作社，这种由农民大股东构成，实施大股东社员民主管理的金融机构构成乃是农村商业银行最先的形式。改革开放以来，农村经济的蓬勃发展、居民人均收入的大幅提高，居民对银行等金融机构的服务市场需求更加急迫。

而我国农村地区长年构成的金融体系单一化和不成熟期都促成农村金融网络的亟需补足和完备，作为农村金融体系中坚力量的农村商业银行则更加必须强化管理以符合农村经济、金融的发展必须。关键词:商业银行金融体系商业银行是以经营存款、贷款以及缴纳承销业务提供收益，构建利润的金融机构。银行的主要业务就是吸收存款、发放贷款和票据票据等，因此发放贷款是是银行一项十分最重要的业务。

虽然随着现代经济的大大发展，银行业务也不断更新和扩展，但是在我国商业银行中，发放贷款挣取利息依然是其一项主要业务收入。[2]然而，发放贷款具备与其他经营业务有所不同的风险特征，主要展现出在银行贷款将面对无法预期的风险引发的贷款本金和利息无法交还的情况，而这种风险主要源于贷款对象未来期间能否挣去足额的资金以偿还债务银行贷款，银行无法必要对贷款对象的经营风险实行介入，不能通过事前预测和事中监督来辨别风险和减少风险。

本文之后以江西省安义农村商业银行为事例，分析农村商业银行在贷款业务过程中面临有所不同的客户对象所需承担的风险以及如何针对客户类别展开风险掌控。二、安义农村商业银行概述安义农村商业银行（以下全称“安义农商行”）是在原安义县农村信用合作社基础上升格正式成立的地方法人银行业金融机构，于2005年1月18MBS中国银行业监督管理委员会批准后开业，是全省首批正式成立的农村商业银行。安义农商行仍然以占到全县金融机构30%左右的资金来源，派发了占到全县40%左右的贷款、60%多的工业园区企业贷款、80%多的全民创业贷款、90%多的农业贷款及98%的离职失业人员小额借贷贷款，在安义县的经济发展中充分发挥了不能替代的起到。

在全县的银行中，除了县城所在地龙津镇，国有四大银行网点较多外，安义农商行在全县范围来看，数量上占据绝对优势，并且充分发挥了服务农村的特点，即在每个乡镇都有其营业网点。另外，该行网点产于对于增进自身发展也有显著优势，在我国农村地区，农民长年将农村合作社当作是他们自己的银行，合作社发展到今天的农村合作银行，农民群众依然对其具备很强的信任感和归属感，因而具备很强的存贷款粘性（即长年的业务往来，农民没意识和意愿改向其他商业银行存贷款），农民的这一特性使得农村商业银行需要较其他银行更容易在农村扎根和业务扩展。因此，安义农商行在全县各乡镇的布局需要很好的进行其日常业务。三、安义农商行营业模式安义农商行作为地方法人金融机构，其股份主要源于少数法人股东集资创建，同时向外部吸取少量自然人股份和内部职工股份。

银行作为存贷款方的金融媒介，虽然可以经营多种人组投资来强化盈利水平，然而，作为土生土长在农村的农商银行却业务更为单一，通过挣取存贷款利息劣沦为其主要赢利模式。同时，农商银行又具备其它银行有所不同的存款对象与贷款对象，从而导致其区别于其它银行有所不同的业务特征和贷款风险。通过理解其明确的存款来源需要更佳的理解长年存款与短期存款占到银行资金比重，而通过理解贷款对象则需要更佳的理解贷款风险类别，以下乃是其主要的资金来源与贷款对象。（一）资金来源1.村镇居民存款。

作为村镇地区的金融机构，安义农商行的资金来源主要是本乡镇的居民存款。农村地区，农村信用社沦为农民存贷款的主要来源，农民的意识中将农村信用社当作他们自己的银行，因而构成了长年的业务往来。

特别是在是20世纪末安义县经常出现的出外专门从事建材做生意的热潮造就当地经济发展，农民将其出外农民工、经商扣除现金安义农商行，由于农民的财经意识和财经能力较好，从而大部分农民年复一年的将全年的收益存于银行，该部分资金具备长期性特点，从而确保了贷款开支。2.乡村级政府财政存款和事业单位存款。由于乡镇一级仅有安义农商行设置了营业网点，为了读取便利，政府及事业单位资金主要存放在所在地农商银行。虽然，该部分资金常常再次发生频密读取，但是依然不存在低于存款水平线，或者不存在区间性定期存款，为银行资金借贷获取了暂时性资金缓冲器。

3.支农扶植资金。近年来，国家对农村、农业、农民获取了大量资金扶植。该部分资金自上而下拨给过程中最后由乡级政府存于农商银行，再行展开明确发给。

而安义县大量农村劳动力独自农民工，虽然政府通过农商银行将资金转至了农民个人户头，但是该部分资金依然存放在于银行，只有小部分资金被在家为生的居民提现。因此，该部分资金也沦为农商银行的借贷资金来源。（二）贷款对象1.出外开设厂房的农民企业家。

安义县自上世纪90年代部分农民出外做到建材做生意以来，积存了数额高昂的财富，少部分人因此而开始建厂展开建材产品加工和销售业务，由于个人资金无法几乎符合其业务必须，长期以来构成的国有银行高门槛借贷条件容许了农民企业家的贷款途径。另外，农民企业家关系网的破旧造成从户籍所在地的农商银行大额贷款之后沦为其主要的外部债务资金来源。该部分农民企业家贷款呈现集中性贷款的特点，即每年春节期间企业家向银行大量贷款以确保本年度经营发展所须要资金。

2.本地办厂的农民企业家。前述安义县经济发展过程中引发的众多实力雄厚的农民企业家出外办厂。同时，安义县政府近年来实行了多项招商引资措施，通过各种优惠政策希望本地及外地企业家在本地办厂以大力发展当地经济，许多企业家大大将向外投资转至在本地办厂，而业务面向全国。

该部分企业家也将依赖安义银行资金借贷推展企业大大发展壮大。3.农户小额贷款。

安义农商行作为农村商业银行，其创建想法是为了符合本地农户贷款市场需求，确保其农业生产过程中的资金市场需求，以增进当地经济发展。随着经济的发展，农民收入的提升，农民向银行贷款的数量将越来越少，但是，经济发展的不均衡，仍然有一部分农民群众必须依赖银行贷款确保其生产生活。因此，部分农户由于资金短缺也不会向银行明确提出贷款申请人，数额在几百到上千平均。

四、安义农商行贷款风险类别（一）空间劣导致借贷银行对资金借贷对象无法把控所引发的风险。预示改革开放以来经济的飞速发展，培育了一大批杰出的农民企业家。上世纪90年代末安义人民走进安义在全国各地转行建材做生意，造就了全县经济飞速发展，出外经商的浪潮引发许多农民企业家在外地办厂，该部分在经商所在地很难向银行贷款，基本上都依赖在安义农商行贷款，将资金用作外地投资。

这就导致贷款银行与贷款对象经营地不存在空间劣，银行借贷具备相当大的风险。虽然银行可以实地考察债前信用、贷方历史贷款记录以及贷方现有经济状况，但由于贷款收益及本金收益依赖是贷方未来财务状况的扩充与否，银行很难通过监督贷款对象的资金用于情况以及企业现实的财务状况来防止危险性，因此该类贷款具备较强的风险。（二）政府扶植企业引发的银行贷款风险。

长期以来我国政府行政手段对银行的介入较频密，地方政府为了招商引资，不择手段以行政命令手段拒绝银行向特定企业或投资者获取贷款。然而，这种不几乎依赖银行风险防控的借贷方式不免增大银行贷款风险。

随着安义经济的大大发展，政府大大增大招商引资力度，一大批外地以及本地的企业家在安义开厂经营，政府在招商引资过程中必定也要给投资商获取便捷的贷款渠道，这样有可能导致少部分不良资产占到较小比重的企业或者资不抵债的企业向银行恶性贷款，而银行迫使政府压力被迫分担该类贷款所引发的贷款风险。（三）小额贷款中的农户届满无力偿还风险。改革开放以来，国家实行的一系列政策措施对增进农民减免起着最重要的起到，许多农民踏上了小康之路，而不可否认的是依然有一部分农民处在贫穷状态，这部分群众必须依赖银行贷款来确保其生产生活.[3]安义农商行每年都要对农民生产资金展开借贷。

这些农民大部分为家庭艰难，不需要依赖自身或者其他亲戚朋友解决问题日常生活的人。因此，每年年初向银行借款以如期按量作好农忙工作，待到农作物销售之后将资金交还银行。这类贷款的交还依赖的是农民当年度能否有个好收成，无法依赖事前预测来辨别贷款交还可能性。五、农村商业银行风险防控措施以上我们分析了安义农商行贷款过程中的主要风险类别，有所不同贷款方其引发的风险强弱和风险管控可玩性具备其差异性。

以下我们之后针对有所不同贷款风险特征明确提出风险防控措施。（一）针对出外办厂经商的农民企业家的贷款风险防控。由于该部分资金需求方其实际经营地并不在本地，银行不需要通过主动监督作出风险防止，较好的风险预测和掌控之后沦为确保贷款交还的重要途径。因此，一方面要在农民企业家明确提出贷款申请人后，对其财产状况展开详尽调查，针对其业务特征和经商所在地聘用专业人员对其经营发展潜力做到评估，以预测的方式辨别其未来资金交还可能性。

另一方面，农民企业家作为本地居民，银行可以拒绝其获取贷款抵押或者确保人，抵押必需超过贷款条件，确保人应当具备一定的财产实力以确保贷款人无法足额偿还时分担确保责任。（二）针对本地办厂的农民企业家的贷款风险防控。该部分企业家在其经营过程必须向银行贷款以增进其日常经营所须要资金。

在一般情况下，银行需要作好对其经营过程中风险辨识，也需要采取有效的措施增加损失。这些途径主要还包括事前实地调查和事中作好监督。银行确实无法掌控的是企业在发展有利情况下，政府利用行政手段介入银行贷款。

此时银行已无法全然的依赖对贷款对象展开资产审查确认否贷款。银行一方面应当大大完善内部借贷制度，强化与政府交流，以增加在有利情况下的贷款开支。另一方面也可以拒绝贷款方获取确保人或者政府为贷款方谋求确保人的方式增加贷款风险。

（三）针对农户小额贷款的贷款风险防控。一般来说向银行贷款的农户财产实力较强，无法依赖自身财产符合生产经营。此时银行作为农村金融的中坚力量，为了增进农村经济发展向该部分农户获取贷款。

事前预测和财产审查无法作为贷款派发的考核指标。另一方面，即是农户经常出现届满无法偿还的情况，银行也无法依赖强制措施用农户其他生活不可或缺财产债务。此时一方面必须依赖政府的力量来更佳的增进艰难农户的增产增收，拓宽农户减免渠道的方式来确保银行如期交还贷款。

另一方面，银行可以拒绝农户依赖亲戚朋友的确保来借款。农村地区姻亲关系浓烈，亲朋之间的关系力量在一定程度上也可以确保农户贷款。六、总结银行作为现代金融的中坚力量不可避免的分担着较小风险，因此如何有效地防控金融风险之后沦为银行仍然注目的焦点问题，而作为主要风险的贷款风险堪称必须尤其注目。当前我国银行业正处于较慢发展时期，农村商业银行基于扎根农村、服务农村的理念，在专门从事存贷款业务过程也将不可避免的分担着各种风险，鉴于农村商业银行充分发挥的巨大作用，作好其风险防控以增加贷款风险尤为重要。

[4]本文以安义农村商业银行为事例，在阐释其资金来源、贷款对象的基础上，分析了安义农村商业银行在其日常贷款中面临的有所不同类别的风险，并针对安义农村商业银行在贷款过程中面临的有所不同的风险明确提出了一些针对性的意见，以期为推展农村商业银行金融改革明确提出建设性意见，为我国农村金融发展建言献策。

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